财务专项检查清单

更新日期:2025-06-01 22:59

写作核心提示：

标题：财务专项检查清单撰写注意事项
正文：
在撰写财务专项检查清单时，为确保检查的全面性和有效性，以下事项应当特别注意：
一、明确检查目的
1. 确定检查的主题和范围，明确检查的目的和意义。 2. 分析检查对象的财务状况，为检查提供依据。
二、全面梳理检查内容
1. 按照财务管理的各个环节，梳理检查内容，确保不遗漏关键环节。 2. 针对检查内容，制定详细的检查标准，便于操作和评估。
三、科学划分检查项目
1. 根据检查内容，将检查项目进行科学划分，便于检查人员理解和执行。 2. 确保检查项目之间相互关联，形成一个完整的检查体系。
四、细化检查方法
1. 针对每个检查项目，制定相应的检查方法，如查阅资料、实地考察、访谈等。 2. 确保检查方法具有可操作性，便于检查人员在实际工作中运用。
五、注重检查时间安排
1. 合理安排检查时间，确保检查工作有序进行。 2. 避免因时间紧张而影响检查质量。
六、加强沟通与协作
1. 在检查过程中，加强与相关部门的沟通与协作，确保检查工作顺利进行。 2. 针对检查中发现的问题，及时与相关部门沟通，共同探讨解决方案。
七、规范检查报告撰写
1.

财务专项检查清单

1、组织检查财务人员是否熟悉并严格遵守国家有关财务法规、会计准则和公司财务管理制度;

2、审核各项财务收支是否符合制度规定、审批手续是否完备、会计核算是否准确、规范:

3、检查财务报表的编制是否符合会计准则和公司要求，数据是否真实、准确、完整。

需要提供的材料及执行程序:询问、观察、凭证检查、报表检查等。

1、检查资金收付是否严格按照审批程序进行是否存在违规操作:

2、核实银行存款余额是否账实相符，是否存在未达账项，银行账户的管理是否规范:

3、审查资金使用是否合理、高效，资金计划的执行情况是否良好。是否存在超资金计划、无资金计划对外支付的情况。

需要提供的材料及执行程序:凭证检查、银行余额调节表、资金计划及完成情况报告、大额资金审批执行情况资料等。

1、检查固定资产、存货定期盘点情况，是否对盘点情况及结果做详细记录及账务处理

2、核实无形资产、投资性房地产等资产的核算和管理是否符合规定，资产处置是否合规;

3、检查在建工程是否及时转固、转固成本入账是否完整、预转固及转固是否依流程办理

4、检查针对经营性资产出租的合同审批过程中，是否严格审核价税分离、询价定价工作开展情况等关键问题，

需要提供的材料及执行程序:固定资产盘点表、存货盘点表、在建转固资料、租赁台账、租赁询价资料等。

审查税务管理制度的完善性及执行情况，包括但不限于税务申报的及时性、准确性，税收优惠政策的合理运用税务风险的识别与应对措施是否得当。

需要提供的材料及执行程序:纳税申报表、税金计算过程、印花税台账、税务罚款滞纳金资料、税审“老师出具的涉税服务意见书等。

1.预算编制的合理性、预算目标是否分解到月，预算是否及时下达并分解到位并与分解的各单位签订目标责任书:

2.预算执行情况，是否存在超预算或预算外项目，是否定期对预算执行情况进行对比分析纠偏。

需要提供的材料及执行程序:预算、分解目标责任书、预算执行情况分析报告等

来源于社恐的工作整理 作者唐克斯